Pensionsrådgivning

Jag såg att pensionsmyndigheten presenterade en undersökning de nyligen gjort bland svenska egenföretagare. Du kan läsa mer om rapporten och läsa den i sin helhet här.

Det som jag tycker stack ut lite är att de i vanlig ordning i ganska kategoriska ordalag berättar hur man borde tänka kring pension som företagare. De skriver till exempel i rapporten att “Många företagare tycks spara på fel sätt”.

Det som de då syftar på att är man bör ta ut lön eller överskott upp till brytpunkten för statlig skatt och att den som inte har så bra lönsamhet i firman att det är möjligt inte ska pensionsspara avdragsgillt. Eftersom det minskar överskottet och därmed avsättningarna till allmän pension (och sjukpenning och a-kassa).

Det man istället ska göra enligt pensionsmyndigheten är att plocka ut så mycket lön/överskott man kan (upp till brytpunkten) och sen spara skattade pengar på ett ISK. 

Om vi börjar med det rent matematiska så är jag faktiskt inte säker på att rådet är 100% rätt ens där. Att plocka ut en högre lön i syfte att öka avsättningen till den allmänna pensionen där merparten går till inkomstpension (dvs till dagens pensionärer i utbyte mot att framtida arbetare ska betala ut ungefär motsvarande peng till dig i form av köpkraft) och bara 2,5% av lönen sätts av i till PPM där det kan placeras i fonder och få avkastning. Tack vare den högre lönen ska man sedan kunna placera pengar i ett ISK som ska kunna plockas ut när man är pensionär.

Värt att notera då är att den årliga skatten på ISK för närvarande är 1,09%. Vilket ska jämföras med att pensionsspara via till exempel IPS och därmed ta ut lite lägre lön och få lite lägre avsättning till allmän pension, men då kunna investera allt på börsen och få en årlig skatt på 0,37%. Säg att man placerar i exakt samma indexfond i 30 år så blir 0,7% extra årlig avkastning en enorm skillnad.

Det går att argumentera för båda alternativen och jag förstår att man måste ha generella råd. Men att tydligt skriva att företagare som inte följer deras råd tänker fel köper jag inte.

Om vi lämnar de rent matematiska där vi ändå har svårt att räkna ut exakt vad som är rätt då vi inte vet vilken skatt det blir på uttag av pension om 20-30 år eller ens vilken ISK- och IPS-skatt som gäller 2025.

Att kompensera för att lägre pension genom att ha ett privat sparande på ett ISK är jag inte säker på att det passar alla. Man kan så klart öppna ett specifikt ISK och döpa kontot till pension och hitta någon smart uttagsstrategi för hur mycket man ska ta ut i månaden som pensionär, men vad säger att alla klarar av att särskilja det från övriga besparingar när livet händer och kostnader dyker upp långt innan 65? Eget ansvar visst, men då skulle vi väl kunna slopa pensionssystemet helt och förlita oss på att folk tack vare lägre skatt sparade på ISK?

Men med den logiken så skulle man väl egentligen lika gärna kunna rekommendera även alla anställda att verkligen kämpa för att förhandla bort tjänstepensionen och få lite högre lön istället? Dra igång strejk för att få bort kollektivavtal som tvingar lågavlönade att få tjänstepension som sänker lönen och därmed avsättning till allmän pension. Ge de högre lön här och nu, högre avsättning till allmän pension och lita på att de sparar hela löneökningen på ett ISK!

Att säga att företag som inte betalar ut tjänstepension till personer som tjänar under brytpunkten gör fel och samtidigt säga att egenföretagare som pensionssparar trots ett överskott under brytpunkten för statlig skatt också gör fel går enligt mig inte ihop.