Blog Archive
Inga transaktioner har gjorts i veckan, däremot har det satts in en massa utdelningar från bl a. Bravida, Holmen och Infracom. Även återbetalning av källskatt har satts in i portfölj. Inga köp har gjorts för dessa utan de finns kvar som likvider i portföljen. Kassan är nu 17,5% och jag håller fortsatt fast vid att bygga på kassan ett tag till.
Skatten på Investeringssparkontot beräknas via Statslånereänta, Schablonintäkt och kapitalunderlaget. För att enkelt räkna ut vad din skatt blir för taxeringsåret 2020 så behöver du bara multiplicera depåstorleken med 0,375%. För att du själv ska ha en uppskattning på hur mycket din skatt blir. Du behöver inte ta någon action själv, utan det är förtryckt i din deklaration.
Så om du hade ungefär 100 000kr i ett ISK konto förra året (2020) så blir uträkningen;
0,375% * 100 000kr = 0,00375 * 100 000kr = 375kr.
Eller
1,25% * 100 000 kr= 1250kr
30% * 1250 kr = 375kr
Hur kan man då se det här på sin Inkomstdeklaration. Här nedan visar jag en bild från min deklaration. Beloppet som finns förtryckt i 7.1 boxen multipliceras med 30%, den skatt som du betalar för ditt konto.
Om du har flera ISK konton så ser du mer detaljerad på hur mycket Schablonintäkten är för varje konto.
Om det är så att du har gjort många insättningar under året och värdet i depån förändrats så behöver uträkningen räknas ut lite mer detaljerat och det kan du läsa mer om hos både Avanza och Fondkollen. Eller se bilden ovan från Avanza.
Jag har gjort en google ark där jag räknat ut Prosus substansrabatt som ni kan se i realtid med kurser och valutor som uppdateras automatiskt. Det gäller endast innehavet i Tencent och därmed är den egentliga substansrabatten högre än vad min beräkning visar. Ni får gärna kommentera om ni hittar något fel i uträkningen. Varje vecka tänkte jag anteckna ner rabatten för att få en historik. Bästa tiden att se den rättvisa rabatten är vid ungefär 09.30 då båda börserna är öppna samtidigt. Tencent finns på Honk Kong börsen medan Prosus är listad i Nederländerna.
Nu har jag ändrat beräkningen efter Prosus försäljning av Tencent aktier, nu äger Prosus ungefär 29% av Tencent enligt den här artikeln hos Bloomberg. Försäljningen med för ju per automatik att min beräkning på substansrabatten sjunker då jag endast jämför Tencent innehaven mot Prosus hela börsvärde.
Nedan bild är tagen från en artikel som är skriven hos Seeking Alpha, ett intressant inlägg så läs gärna den.. Enligt inlägget som publicerades 22 Februari var Substansrabatten lite över 30% och då har skribenten räknat med alla innehav. Iaktag att min uträkning baseras endast på Tencent och det innebär då att man kan lägga till ungefär 5-6 procentenheter på min uträkning för att få fram hela substansrabatten på alla innehav.
Castellum som är mitt andra största innehav i portföljen med en andel på 6,6% presenterade första kvartalsrapporten för året. Vilket jag tycker inte var så bra rapport då förvaltninsresultatet sjönk gentemot Q1 förra året. Det är första gången som det händer sedan jag börjat följa och läsa kvartalsrapporterna.
I min portfölj finns det 3 fastighetsbolag som jag brukar följa upp nyckeltalet Förvaltningsresultat (EPRA EPS) / Aktiekursen = Förvaltningsyield eller EPRA Yield varje kvartal. Det här nyckeltalet säger oss ingenting om underliggande fastighetsvärdet är dyrt eller billigt, utan ger oss info om intjäningsförmågan. Det är ur förvaltningsresultatet som fastighetsbolagen ger utdelning till sina aktieägare. Castellum en utdelning på 56% av förvaltningsresultatet för 2020.
Nyckeltalet kan ni följa via med det google sheet som jag gjort. Förvaltnings yielden har legat på ungefär 6,36% sedan 2015 och snittet de senaste 4 publicerade kvartalsrapporten ligger på 6,07%. Jag brukar uppdatera aktiekursen den dagen som rapporten släpps och i det blåa fältet gör jag ett antagande för framtida kvartal för att ungefär se vad värderingen är just idag.
Ovanstående bilder är tagen direkt från kvartalsrapporten och vi kan läsa av att direktavkastningen ligger rätt så långt under 4%. Jag brukar tänka att köp i Castellum är riktigt bra köp nära 4% i DA. Nästa bild visare om aktien handlas för premie/rabatt och vi kan se att rabatten är ungefär 10%. En klockren sida som ni bör besöka är Fibindex som bla räknar ut rabatt/premie på många fastighetsbolag.
Veckan har gått sämre för min del än index i övrigt och inga transaktioner har gjorts. Jag har typ knappt loggat in i Avanza vilket känns väldigt bra. Blir en väldigt kort veckorapport och planen är att fortsätta bygga på en kassa. De pengar som blir kvar av lönen funderar jag att sätta in i Brummer Multi Strategy vilket gett 6% snitt/ år, har även skiftat om pensionsinsättningar till ränta.
